Nuestra Socia Fundadora, Marysol León, señaló a EmprendedoresTV que las entidades del sistema financiero están obligadas a suministrar información sobre las cuentas bancarias iguales o superiores a 7 unidades impositivas tributarias (UIT), equivalentes a 30,800 soles, respecto de los saldos y/o montos acumulados, promedios o montos más altos y los rendimientos generados mensualmente.
Por ello, recomendó contar con los documentos sustentatorios que expliquen el origen de los fondos reportados y así evitar que por un tema de desorden se pretenda gravar con el Impuesto a la Renta.
En forma adicional, León recordó que la Sunat al emplear la información sobre las cuentas pasivas para el intercambio de información automática y recíproca con otros países recibirá información de los saldos de cuentas bancarias de los peruanos en otras naciones y, a cambio, entregará información de los depósitos de extranjeros en las entidades financieras peruanas.
También aconsejó verificar las transferencias a las cuentas y contar con los contratos de préstamos con fecha cierta, herencias recibidas, donaciones inscritas en Registros Públicos, entre otros, que servirán de prueba ante una posible fiscalización tributaria por parte de Sunat.
